《智能化内部控制与风险管理》坚持产教融合，理论与实践相结合，将二十大精神引进教材，以落实立德树人为根本任务，将职业精神、工匠精神教育贯穿全书。《智能化内部控制与风险管理》设计七个项目，涵盖内容有企业大数据智能风控实践基础、采购管理大数据智能风控、销售管理大数据智能风控、固定资产管理大数据智能风控、资金管理大数据智能风控、风险动态智能预警和风险管控报告。项目一主要涉及对大数据智能风控的理论方法。项目二至项目六分别是企业采购管理、销售管理、固定资产管理、资金管理、报表分析中的风险管理，结合大数据处理平台和轻分析平台对企业相关业务风险深入剖析。
　　《智能化内部控制与风险管理》每个项目包括“学习目标”“德技并修”“思维导图”“项目导入”“项目考核评价”“项目小结”等模块，其中学习目标包括知识目标、技能目标、素养目标。项目以任务为驱动，每个任务设置工作准备、任务要求、任务描述、任务实施、任务评价、拓展阅读、巩固练习。
　　为了利教便学，部分学习资源（微课、拓展阅读）以二维码的形式提供在相关内容旁，此外，《智能化内部控制与风险管理》配套有SQL语句、Python代码、函数表达式、数据表、思考题及巩固练习题答案、拓展练习操作指引等电子版资源。

　　项目一 企业大数据智能风控实践基础
　　学习目标
　　【知识目标】
　　1.了解企业风险管理的流程。
　　2.熟悉风险识别的方法。
　　3.熟悉风险识别的具体操作。
　　4.熟悉企业风险数据库的格式。
　　5.熟悉风险概率和风险影响评估的标准。
　　6.熟悉风险管控措施及适用场景。
　　7.掌握风险应对策略工具的概念和适用场景。
　　【技能目标】
　　1.能够进行风险识别。
　　2.能够进行风险矩阵绘制。
　　【素养目标】
　　1.通过学习风险管理知识，培养学生未雨绸缪的职业素养。
　　2.培养学生冷静应对企业各种风险的职业素养。
　　德技并修
　　贯彻落实党的二十大精神，守护国家经济安宁
　　党的二十大报告指出：“社会稳定是国家强盛的前提，要坚持安全第一、预防为主，建立大安全大应急框架，完善公共安全体系，推动公共安全治理模式向事前预防转型。”国家安全是民族复兴的根基，社会稳定是国家强盛的前提。必须坚定不移贯彻总体国家安全观，把维护国家安全贯穿党和国家工作各方面全过程，确保国家安全和社会稳定。
　　我们要坚持以人民安全为宗旨、以政治安全为根本、以经济安全为基础、以军事科技文化社会安全为保障、以促进国际安全为依托，统筹外部安全和内部安全、国土安全和国民安全、传统安全和非传统安全、自身安全和共同安全，统筹维护和塑造国家安全，夯实国家安全和社会稳定基层基础，完善参与全球安全治理机制，建设更高水平的平安中国，以新安全格局保障新发展格局。
　　正确认识经营风险是企业长期生存的基石之一，更是国家经济安全的基石。未来我国经济将进入高质量发展阶段，运用大数据进行风险管控是未来发展趋势之一。同学们要学好本领，在为企业把关的同时，守护好我们共同的家园，让国家更加繁荣昌盛。
　　项目导入
　　在企业中，风险是未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响，以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险（只有“带来损失”一种可能性）和机会风险（“带来损失”和“盈利”的可能性并存）。从风险智能识别、构建风险评估模型、针对评估风险制定相应的应对策略和管控措施，构建风险实时的预警监控，最后形成风险管控报告。实践中，风险管理是一个动态实时的过程。
　　任务一 风险识别
　　工作准备
　　一、大数据智能风险管理的定义
　　风险是不确定性对目标的影响。在企业中，风险是未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响，以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险（只有“带来损失”一种可能性）和机会风险（“带来损失”和“盈利”的可能性并存）。
　　在本实践课程中，从风险智能识别、构建风险评估模型、针对评估风险制定相应的应对策略和管控措施，到构建风险实时的预警监控，最后形成风险管控报告。实践中，风险管理是一个动态实时的过程。风控流程形成闭环管理，如图1－1所示。
　　二、大数据智能风险管理步骤
　　（一）风险识别
　　风险识别是指在风险事故发生之前，人们运用各种方法系统地、连续地认识所面临的各种风险以及分析风险事故发生的潜在原因，是风险管理的第一步，也是风险管理的基础，是只有在正确识别出自身所面临的风险的基础上，人们才能够主动选择适当有效的方法进行的处理。
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项目一 企业大数据智能风控实践基础 1
任务一 风险识别 2
任务二 风险评估 5
任务三 风险应对 8
项目考核评价 12
项目小结 13

项目二 采购管理大数据智能风控 14
任务一 采购计划编制风险 15
任务二 供应商履约风险 31
任务三 供应商评级风险 48
任务四 采购形式风险 54
任务五 供应商选择风险 68
任务六 采购管理风控可视化处理 81
项目考核评价 93
项目小结 93

项目三 销售管理大数据智能风控 94
任务一 销售计划风险 95
任务二 产品定价风险 109
任务三 销售报价风险 119
任务四 客户信用管理风险 124
任务五 销售合同完整性风险 134
任务六 销售管理风控可视化处理 139
项目考核评价 149
项目小结 149

项目四 固定资产管理大数据智能风控 150
任务一 风险的识别 151
任务二 固定资产投资风险 154
任务三 固定资产请购风险 178
任务四 固定资产验收风险 186
任务五 处置年限合规性风险 195
任务六 固定资产管理风控可视化处理 204
项目考核评价 212
项目小结 212

项目五 资金管理大数据智能风控 213
任务一 筹资活动风险 214
子任务一 筹资时间风险 214
子任务二 偿付到期债务风险 218
任务二 资金营运活动风险 222
子任务一 现金持有风险 222
子任务二 虚列支出风险 230
任务三 投资活动风险 237
子任务一 投资项目选择风险 237
子任务二 研发项目立项风险 244
任务四 资金管理风控可视化处理 251
项目考核评价 257
项目小结 257

项目六 风险动态智能预警 258
任务一 经营风险预警 259
子任务一 销售计划完成情况预警 259
子任务二 应收账款逾期风险预警 267
子任务三 资金赤字风险预警 272
任务二 财务报表分析风险预警 275
子任务一 偿债风险预警 275
子任务二 营运风险预警 284
子任务三 盈利风险预警 291
子任务四 发展风险预警 297
任务三 风险预警仪表板 303
项目考核评价 308
项目小结 309

项目七 风险管控报告 310
任务一 撰写风险管控报告 311
项目考核评价 320
项目小结 321

附录 322

参考文献 323